売上管理とは何か？確認項目・方法・スムーズに進めるポイントを解説

• 売上管理について基本からわかりやすく教えてほしい
  
• 売上管理の方法には何があるだろう
  
• 売上管理を効率よく進めるためには何をすればよいのか

 

このような考えをお持ちの方もいらっしゃるのではないでしょうか。企業は売上と、売上に関連する粗利や経費、原価を効率よく管理すれば、コスト削減、収益性の向上などを図れるでしょう。

この記事では、世界で約29,000社以上にBIツールを展開し、企業の業務効率化や自動化をサポートしているYellowfinが、売上管理について、概要・確認項目・スムーズに進めるポイントを詳しく解説します。

 

売上管理とは

まずは、売上管理の概要を説明します。売上管理は、企業が製品・サービスの販売から得た、収益を管理していくことです。売上管理は売上の記録はもちろん、売上の分析、収益性の評価などが含まれます。企業は売上管理をしっかりと行うことで、どのような商品・サービスがどれくらい売れているのか、時期や市場の動向を理解し、販売戦略を最適化できるでしょう。

また、売上データを分析し、顧客の需要を深く把握し、在庫管理を最適化したり、製品やサービスの改善も可能です。売上管理は、企業の収益性と成長を促進するためにも欠かせません。

 

売上管理の確認項目

ここからは、売上管理の確認項目について、以下を解説していきます。

• 売上（前月比・前年比）
• 利益
• 原価
• 経費

 

売上（前月比・前年比）

売上管理するための確認項目として、売上があります。売上とは、製品・サービスを販売した時に得られる金額のことで、企業の財務と成長性を示す指標です。直近の売上が、前月・前年の同じ期間と比較してどのように変化したか、企業の業績が向上しているのか、または下降傾向にあるのかを把握していきます。

売上を比較すれば、季節性の影響や市場の動向、企業の戦略が成功しているかなどを評価できます。また、売上増減の記録により、企業が直面している課題を明らかにできるでしょう。

売上（前月比・前年比）を管理することは、企業にとって不可欠なプロセスです。

利益

売上管理では、利益も重要な確認項目です。利益とは売上から原価や経費を差し引いたもので、営業利益、経常利益、純利益の種類があります。利益を前月や前年と比較すれば、企業がどれくらい成長しているのかを知り、どのような要因が利益に影響しているのかなどを調べることも可能です。

また、利益の増減と、売上・原価や経費との関連性を見て、企業の戦略が正しい方向に進んでいるか、または見直しが必要か、どのような戦略を立てるべきかの示唆も可能です。利益の記録はもちろん、前月比・前年比でなどで利益を分析すれば、企業の成長記録と、将来に向けた計画を立てる上で欠かせません。

原価

売上管理では、原価も欠かせない確認項目です。原価とは、部品や材料の購入費用、製品開発に必要な費用、外注・業務委託費用などが含まれます。企業は原価を詳細に分析し、どの部分に無駄があるか、または効率化できるかを特定し、経営資源をより有効に活用する戦略を立てることが可能です。

特に競争が激しい市場では、原価管理を通じてコストパフォーマンスの高い製品を提供することが、市場での優位性を確保する鍵となります。したがって、原価は売上管理の重要な確認項目の一つであり、経営の効率化と収益性向上に直結する指標です。

利益の計算、価格設定の最適化、そしてコスト削減の機会を見つけるためにも、原価の正確な把握が大切と言えます。

経費

売上管理では、経費も重要な確認項目です。経費とは、企業が活動する上で発生するさまざまな費用のことで、例えば広告費、採用費、材料費などが含まれます。経費を正しく確認すれば、企業は余計な支出を削減し、効率的な業務はもちろん、企業が将来の戦略を立てる上での貴重な指標となるでしょう。

例えば、広告費が適切か効果分析を行うことで、無駄な費用を減らしてより効果的なマーケティング戦略を策定できます。経費の適切な管理は、コスト削減だけでなく、企業の収益性向上にも直接影響するため、売上管理の確認項目として重要です。

 

売上管理の方法

ここからは売上管理の方法について、以下3点を解説します。

• 管理表作成
• Excel（エクセル）
• システム導入

 

管理表作成

1つ目の方法は管理表作成です。

企業の売上データを効率的に管理するため、売上管理表を作成していきます。売上管理表には、売上目標・売上高・原価・経費・利益などの財務指標を、期間毎（日次・週次・月次など）記載していくことで、業績を詳細に把握し、比較できます。売上管理表を作成すれば、企業は売上の傾向を視覚的に捉え、季節性の変動、市場の動向、販売戦略の成果などの、迅速な評価が可能です。

また、売上目標と実績との比較を通じて、達成度を把握し、必要に応じて戦略調整もできます。さらに、売上管理表を分析すれば、未来の売上予測や目標設定のための基礎データとしても機能します。効果的な売上管理表を維持することは、企業が市場の変化に柔軟に対応し、持続的な成長を遂げるためにも欠かせません。

Excel（エクセル）

2つ目の方法は、Excelです。

Excelは、表形式でデータを入力できることはもちろん、関数やマクロなどの機能が搭載されており、売上データの入力、整理、分析など、売上管理に必要な作業を効率的に行えます。

例えば、SUM関数やAVERAGE関数を使用して売上の合計や平均の計算が可能です。IF関数では、特定の条件に基づいたデータ抽出が行えます。

ピボットテーブル機能を用いれば、大量のデータから必要な情報を抽出し、売上の傾向やパターンを視覚的に分析できるでしょう。売上管理表を効率的に作成・分析し、市場の動向を把握して迅速に対応するためにも、Excelは便利なツールと言えます。

システム導入

3つ目の方法は、システム導入です。

例えば、会計ソフトや専用の売上管理システムを導入すれば、企業の売上管理プロセスを効率化し、精度を高められます。

売上管理に特化したシステムは、売上データの自動収集、整理、分析を可能にし、手作業によるエラーを減少することが可能です。また、リアルタイムでの売上の追跡が可能になるため、経営者や財務担当者は最新の財務状況を即座に把握し、迅速な意思決定を行えます。

システムには、売上管理を分析し、その結果から、売上の傾向分析、予算との比較、将来の売上予測などを行えるものもあります。このような結果を通じて企業は市場の変動に柔軟に対応し、戦略的な計画を立てることも可能でしょう。

会計ソフトや売上管理システムの導入は、企業の売上管理をより効果的かつ効率的に行い、将来の戦略に役立てるためにも重要なステップです。

 

売上管理をスムーズに進めるポイント

売上管理をスムーズに進めるポイントを、以下2点解説します

• 雛形作成
• 改善を繰り返す

 

雛形作成

売上管理をスムーズに進めるために、雛形作成は欠かせません。雛形作成とは、売上管理表のテンプレートを作成し、これを標準化していくことです。誰もが容易に使用し、更新できるようになります。

雛形を作成しておけば、売上管理を行うときにデータの入力方法、分析の手順、報告のフォーマットが統一され、組織内での情報共有の効率化が可能です。入力されたデータの一貫性を保ち、分析の精度を向上させる効果もあります。

また、新たなメンバーが加わった場合でも、すぐに業務に慣れ、正確に売上管理を行えるでしょう。売上管理表の雛形を作成し、それを組織全体で共有・活用することが、売上管理の効率化と精度向上に不可欠なポイントです。

改善を繰り返す

2つ目のポイントは、改善を繰り返すことです。

売上管理の方法が自社に合っているかを定期的に確認し、合っていなければ他の方法の検討が重要と言えます。例えば、売上管理表を紙で作成していて、システムに転記している場合入力ミスがあるかもしれません。そうすると、企業は正確な売上情報を把握できなくなるため、システム導入などを検討すべきです。

また、導入したシステムが、しっかりと分析を行えて将来の戦略に役立てているのかも、定期的に確認する必要があります。思うような結果を得られない場合、分析の仕方などを変えてみましょう。

設定した売上目標を達成できなかった場合、データを見ながら原因を深く分析し、何が不足していたのか、どのプロセスに問題があったのかを詳細に検証する必要もあります。組織がより柔軟に市場の変化に対応して絶えず進化し続けるためにも、改善を繰り返すことが重要と言えるでしょう。

 

まとめ

本記事では、売上管理と必要な確認項目、方法、スムーズに進めるポイントを解説しました。売上管理には、売上・粗利・原価・経費などの項目確認が重要です。標準化された売上管理表を元に、日次・週次・月次・年次などで増減を比較し、何が要因となっているのか、よく売れる商品は何なのか、季節性などを見ることも可能です。

YellowfinのBIツールを使えば、企業が蓄積している膨大なデータを分析し、売上管理を効率化できます。操作性もシンプルなため、初心者でも簡単に扱えます。売上管理を効率化したい、とお考えなら、Yellowfinもぜひご検討ください。